Банковская гарантия и аккредитив: в чем разница

Банковская гарантия и аккредитив относятся к обещаниям финансового учреждения. Свидетельствуют о том, что заемщик сможет погасить долг другой стороне. Он должен погасить долг в независимости от финансовых возможностей должника. Несмотря на различие, как банковские гарантии, так и аккредитивы дают гарантию третьей стороне. Если заемщик не сможет погасить свою задолженность, финансовое учреждение вступится от его имени.

Предоставляя финансовую поддержку заемщику (часто по требованию другой стороны), эти обещания служат для уменьшения факторов риска. Они способствуют выполнению транзакции. Гарантии работают немного по-разному и действуют в разных ситуациях.

Аккредитивы особенно важны в международной торговле из-за существующей дистанции, и потенциально различающихся законов в странах. Функционируют в странах, где ведется бизнес и необходимы для замены личных встреч партнеров. Аккредитивы в основном используются в глобальных транзакциях. Банковские гарантии в свою очередь часто применяются в контрактах на недвижимость и инфраструктурных проектах.

Содержание

Банковская гарантия или аккредитив

Банковские гарантии представляют собой более существенное договорное обязательство для банков, чем аккредитивы. Такая разновидность финансовых документов гарантирует получателю денежную сумму. Банк выплачивает эту сумму только в том случае, если сторона не выполняет обязательства, указанные в договоре. Гарантия может быть использована для того, чтобы по существу застраховать покупателя или продавца от потери/повреждения из-за неисполнения другой стороной в договоре.

Банковская гарантия: что это такое
Банковская гарантия: что это такое

Такие гарантии защищают обе стороны в договорном соглашении от кредитного риска. Например, строительная компания и ее поставщик цемента могут заключить договор на строительство торгового центра. Обеим сторонам придется выдать банковские гарантии, чтобы доказать свои финансовые добросовестности и возможности. В случае, если поставщик не может поставить цемент в течение определенного времени, строительная компания уведомит банк. Затем он платит компании сумму, указанную в банковской гарантии.

Банковская гарантия: что это такое

Когда кредитная организация обещает покрыть убыток, если заемщик не выполнил кредит, речь идет о такой гарантии. Документ позволяет компании покупать то, что она иначе не могла бы, способствуя росту бизнеса и содействуя предпринимательской деятельности.

Существуют различные виды гарантий банка, в том числе прямые и косвенные разновидности. Компании обычно используют прямые формы в иностранном или местном бизнесе, выданные их непосредственно бенефициару. Прямые гарантии применяются, когда безопасность банка не зависит от наличия, действительности и применимости основного обязательства.

Частные лица часто выбирают прямые гарантии для международных и международных сделок. Их легче адаптировать к иностранным правовым системам и практике, поскольку у них нет требований к форме.

Косвенные гарантии чаще всего используются в экспортном бизнесе, особенно когда бенефициарами гарантии являются государственные органы или структуры. Многие страны не принимают иностранные банки и поручителей из-за юридических вопросов или других требований к форме. С косвенной гарантией каждая компания взаимодействует с иностранным банком с главным офисом в стране проживания бенефициара.

Банковская гарантия и ее типы

Банковские гарантии, как и любой другой вид финансового инструмента, могут принимать различные формы. Например, прямые гарантии выдаются банками как внутри страны, так и за рубежом. Косвенные гарантии обычно выдаются, когда предметом гарантии является государственное учреждение или другое государственное учреждение.

Наиболее распространенные виды гарантий включают в себя:

  1. Гарантии доставки: этот вид гарантии предоставляется перевозчику для отправки, которая поступает до получения каких-либо документов.
  2. Кредитные гарантии: организация, которая выдает кредитную гарантию, обязуется взять на себя финансовое обязательство в случае дефолта заемщика.
  3. Гарантии авансовых платежей: эта гарантия действует для поддержки выполнения контракта. По сути, эта гарантия является формой обеспечения возврата авансового платежа, если продавец не поставляет товары, указанные в договоре.
  4. Подтвержденные платежные гарантии: с этим безотзывным обязательством конкретная сумма выплачивается банком бенефициару от имени клиента к определенной дате.

Банковские гарантии обычно используются подрядчиками, а аккредитивы выдаются для компаний-импортеров и экспортеров.

Банковская гарантия и аккредитив
Банковская гарантия и аккредитив

Банковская гарантия: примеры

Из-за общего характера банковской гарантии существует много различных видов:

  1. Гарантия оплаты гарантирует продавцу, что цена покупки выплачивается в установленный срок.
  2. Гарантия авансового платежа выступает в качестве обеспечения возмещения авансового платежа от покупателя, если продавец не поставляет указанные товары в соответствии с договором.
  3. Залоговая облигация служит залогом погашения кредита.
  4. Гарантия аренды служит обеспечением для платежей по договору аренды.
  5. Подтвержденное платежное поручение является безотзывным обязательством, когда банк выплачивает получателю установленную сумму в определенный день от имени клиента.
  6. Облигация исполнения выступает в качестве обеспечения расходов покупателя. Эти расходы понесенные, если услуги или товары не предоставляются в соответствии с условиями договора.
  7. Гарантийное обязательство служит обеспечением. Гарантирует, что заказанные товары доставлены в соответствии с соглашением.

Например, компания А — это новый ресторан, который хочет купить кухонное оборудование на 3 миллиона долларов. Поставщик оборудования требует, чтобы Компания А предоставила банковскую гарантию для покрытия платежей до того, как они отправят оборудование на это предприятие. Компания А запрашивает гарантию у кредитной организации, которая ведет свои денежные счета. Банк по существу подписывает договор купли-продажи с продавцом.

Аккредитив

Чаще всего используется докумментарная форма. В некоторых случаях функционирует как вексель финансового учреждения. к ним относят и банки, и кредитные союзы. Он гарантирует, что платеж покупателя продавцу или платеж заемщика кредитору будет получен вовремя и на полную сумму. В нем также указывается, что если покупатель не может произвести платеж по покупке, банк покроет всю или оставшуюся сумму задолженности.

Аккредитив представляет собой обязательство, принятое банком для осуществления платежа после выполнения определенных критериев. После того, как эти условия будут выполнены и подтверждены, банк переведет денежные средства. Документ гарантирует, что оплата будет произведена до тех пор, пока оказываются услуги. Аккредитив в основном заменяет кредит банка, обеспечивая правильную и своевременную оплату.

Например, оптовый торговец США получает заказ от нового клиента, канадской компании. Оптовый торговец не может знать, сможет ли новый клиент выполнить свои обязательства по оплате. Поэтому он запрашивает аккредитив, указанный в договоре купли-продажи.

Типы аккредитивов

Как и банковские гарантии, аккредитивы также различаются в зависимости от необходимости в них. Ниже приведены некоторые из наиболее часто используемых аккредитивов:

  1. Безотзывный аккредитив гарантирует, что покупатель обязан продавцу.
  2. Подтвержденный аккредитив поступает от второго банка, который гарантирует письмо. Речь идет о ситуациях, когда первый имеет сомнительный кредит. Подтверждающий банк обеспечивает оплату в случае неисполнения компанией или банком-эмитентом своих обязательств.
  3. Импортный аккредитив позволяет импортерам осуществлять платежи немедленно, предоставляя им краткосрочное денежное авансирование.
  4. Экспортный аккредитив позволяет банку покупателя знать, что он должен заплатить продавцу (при условии соблюдения всех условий договора).
  5. Револьверный аккредитив позволяет клиентам проводить розыгрыши в определенных пределах в течение некоторого времени.

Каждая разновидность имеет свои «плюсы» и «минусы».

Банковская гарантия и аккредитив: в чем разница
Банковская гарантия и аккредитив: в чем разница

Что лучше: банковская гарантия или аккредитив

Как банковские гарантии, так и аккредитивы работают для снижения риска в этом соглашении или сделке. Стороны должны прийти к согласию на сделку. Несут меньшую ответственность, когда активен аккредитив или банковская гарантия. Эти соглашения особенно важны и полезны в отношении таких рискованных сделок, как определенные сделки с недвижимостью и международные торговые договоры.

Банки тщательно проверяют клиентов, заинтересованных в одном из этих документов. Первоначально банк определяет, что заявитель является кредитоспособным и имеет разумный риск. После этого на соглашение накладывается денежный лимит. Банк соглашается быть обязанным, но не превышать лимит. Это защищает банк, предоставляя определенный порог риска.

Еще одно ключевое отличие между банковскими гарантиями и аккредитивами заключается в их использовании сторонами. Банковские гарантии обычно используются подрядчиками, которые подают заявки на крупные проекты. Предоставляя банковскую гарантию, подрядчик предоставляет подтверждение финансовой достоверности. По сути, эта гарантия гарантирует субъекту, стоящему за проектом, финансовую стабильность, достаточную для его реализации от начала до конца. С другой стороны, аккредитивы обычно используются компаниями, которые регулярно импортируют и экспортируют товары.