Что такое лизинг, в чем его преимущества и зачем он нужен
На современном этапе экономического роста в России успешно развиваются только те субъекты хозяйствования, которым удаётся привлечь значительные финансовые ресурсы. То есть они должны тесно взаимодействовать с банковскими учреждениями, торгово-сбытовыми компаниями, а также производителями технических средств. В этом случае лизинг является лучшим финансовым механизмом. Ведь именно он предлагает своим пользователям идеальное соотношение кредитных и торговых отношений.
Лизинговые отношения возникли в результате бизнес-практики так же, как и множество других финансовых схем. Финансовые схемы возникают достаточно неожиданно. Затем они произвольно развиваются и быстро исчезают, когда условия ведения бизнеса меняются. Лишь некоторые из них продолжают существовать, почти ничем не меняясь за долгое время в процессе экономического развития. К таким схемам можно отнести лизинговый механизм финансирования.
Бывают такие ситуации, когда бизнесмену нужно какое-нибудь оборудование или транспорт для его деятельности, но купить он его не может. Что же делать? Он может арендовать то, что ему нужно. Конечно, многие скажут, что будет выгоднее всё приобрести, даже если понадобится взять деньги в кредит.
Что такое лизинг
Но, к сожалению, получить его не так-то просто. Ведь многие банковские учреждения выдвигают целый ряд требований для кредитования. Поэтому в такой ситуации будет лучше воспользоваться лизинговым механизмом.
Пример
Рассмотрим определения лизинга на примере.
Владимир решил заняться гостиничным бизнесом. Он вложил свои деньги в строительство собственной гостиницы. Спустя некоторое время она начала работать. Для эффективного функционирования бизнеса ему необходимо транспортное средство, чтобы встречать клиентов в аэропорту и отвозить в гостиницу. Но, у Владимира сейчас нет свободных денежных средств. Мужчина может заключить договор с лизинговой компанией, которая купит этот автомобиль и предоставит его Владимиру в аренду.
Такой договор может быть как краткосрочным, так и долгосрочным. То есть Владимир имеет возможность арендовать автомобиль на 2-3 года. А когда срок действия лизингового договора закончится, то в мужчины уже будут свободные деньги. Поэтому он сможет выкупить этот транспорт. Конечно, в том случае, если он сам захочет.
Лизинг – это специфическая форма аренды, которая предусматривает право клиента выкупить имущество, полученное в аренду.
Кому выгоден лизинг
Лизинг выгоден для всех участников экономических операций. Он является одним из основных финансовых инструментов, позволяющих осуществлять значительные капитальные вложения в развитие материально-технической базы любого производства.
Лизингополучателю он позволяет преобразовывать незначительные финансовые ресурсы предприятия в производственные капиталовложения. Лизингодателя же интересует только поток денежных средств в период использования оборудования. Он получает выплаты лизинговых платежей.
Поскольку инвестирование происходит в основные средства, то предприятие может сразу же настраивать производство и генерировать свой доход. Часть этого дохода и будет являться источником лизинговых платежей.
Стоит отметить, что процедура осуществления лизинговых платежей может быть более гибкой, чем в случае обычного денежного займа. Плюсом также является то, что платежи могут осуществляться в товарной форме (компенсационная форма лизинга). Лизинговая форма приобретения основных средств позволяет получить выгоды даже при налоговом планировании: лизинговые платежи относятся на валовые расходы (себестоимость) лизингополучателя, что уменьшает налогооблагаемую прибыль.
Обобщая привлекательность лизинга для отечественных лизингополучателей и лизингодателей, можно выделить целый ряд преимуществ такой финансовой формы. Эти преимущества будут доказательством целесообразности активного развития лизинговых отношений в России.
Что такое лизинг, в чем его преимущества и зачем он нужен
Преимущества и особенности лизинга
Лизинг даёт возможность лучше управлять оборотным капиталом, что объясняется небольшой первой выплатой или её отсутствием, а также ряд других преимуществ:
Лизинговый механизм может обеспечить до 100% финансирования. Это сохраняет оборотный капитал лизингополучателя. Иногда лизингополучатели должны платить авансом два-три лизинговые платежи. Однако общая сумма платежей намного меньше, чем типичная очередная выплата по кредитам.
Лизинг обеспечивает фиксированные выплаты, основанные на фиксированном проценте. Другими словами, риск в получении процентов возлагается не на лизингополучателя, а на лизингодателя. Лизингодатели, конечно, находятся в гораздо лучшем положении, чтобы выдержать этот риск, чем их клиенты. Это из-за того, что они имеют доступ к инструментам, которые позволяют управлять такими рисками. Например, чередование активов и пассивов по суммам и срокам.
Лизинг – это гибкая форма финансирования. Такой механизм намного меньше регулируется, чем банковский кредит. Кроме того, лизингодатели на развитых лизинговых рынках предлагают освобождение от арендной платы. Также своим клиентам они могут предложить лизинг с повышением или снижением оплаты, различные пакеты услуг по финансированию предварительно до заключения лизингового договора и промежуточного финансирования. Вместе с тем пользователи получают возможность досрочной выплаты и постоянного обновления основных фондов. А также много других различных финансовых элементов, отвечающих каждой конкретной деловой ситуации лизингополучателя.
Механизм лизинга обеспечивает страхование от инфляции. Это возможно благодаря тому, что лизинговые платежи, в основном, фиксируются на определённый срок (от трех до пяти лет).
Лизинг даёт возможность лизингодателю и лизингополучателю использовать налоговые выгоды.
Лизинговая форма инвестирования сохраняет возможность получения кредитов. Ведь он вообще не рассматривается как долг, который уменьшает объём кредита.
Какие еще особенности лизинга
Лизинговый механизм расширяет источники кредитования. То есть выступает альтернативой традиционному банковскому кредитованию, а не его заменой. Он расширяет финансирование, создавая новые и дополнительные источники кредитования, как на микро (для лизингополучателя, который может уже иметь несколько операций с банками), так и на макроэкономическом (расширяет общую базу капитала страны) уровнях.
Особенности лизинга в России
Такой механизм помогает избегать наложения ограничительных условий. Очень часто банки выдвигают заёмщику ограничения по крупным займам, а лизинг не предусматривает таких условий.
Кредитование лизинга мобильно. Это позволяет быстрее получить необходимые средства. Он более предпринимательский и менее бюрократизированный, чем банковская сфера.
Лизинг страхует от технической отсталости. Поэтому предпринимателям, которые используют такой финансовый механизм легче обновлять оборудование. Имущественный риск в таком случае возлагается на лизингодателя.
Лизинговый финансовый инструмент может оказывать такие нефинансовые услуги как обслуживание оборудования. Банки же никогда не смогут предоставлять такой помощи вместе с коммерческим кредитом.
Лизинг позволяет лизингополучателю экономить средства благодаря большому масштабу операций лизингодателя. Такое сбережение особенно заметно, когда лизингодатель специализируется на определённом типе оборудования. А также в том случае, когда он закупает его в больших количествах только в одного поставщика для многих своих лизингополучателей.
Лизингополучатель оплачивает только стоимость аренды имущества (а не полную стоимость самого имущества). Это конечно только тогда, когда он не имеет цели стать его владельцем. Например, оборудование стоит 100 тысяч рублей, а его остаточная стоимость в конце срока лизингового договора составляет 35 тысяч рублей. В таком случае лизингополучатель фактически использует все оборудование (100%) в течение времени действия договора, но должен заплатить только 65% от его стоимости. Такая финансовая схема может быть очень выгодной для малых и средних предприятий с ограниченным капиталом.
Лизинг способствует активизации процесса инвестирования в производственную сферу. Он улучшает финансовое состояние предприятия, а также качество и конкурентоспособность продукции.
Загрузка...
